Als Rentner nach Spanien: die vier Fragen, die vor der Immobilie stehen

Der Ruhestand an der Costa del Sol ist der häufigste Grund, aus dem hier gekauft wird, und die Variante des Umzugs mit den meisten beweglichen Teilen. Weil sich in kurzer Zeit Steuerpflicht, Krankenversicherung und Wohnsitz gleichzeitig ändern, und weil ein Fehler in dieser Lebensphase teurer ist als mit vierzig.

Vier Fragen entscheiden, ob es trägt. Sie hängen voneinander ab, deshalb diese Reihenfolge.

1. Die Rente selbst — der einfache Teil

Die deutsche gesetzliche Rente wird auch nach Spanien gezahlt. Innerhalb der EU gibt es dabei keine Kürzung wegen des Wohnorts, und Zeiten aus mehreren EU-Staaten werden für die Anspruchsprüfung zusammengerechnet.

Was Sie erledigen müssen, ist Verwaltung, nicht Antragstellung: Wohnsitzwechsel melden, Zahlweg klären, und den Lebensnachweis im Blick behalten. Für Spanien gleicht der Renten Service die Sterbedaten inzwischen maschinell mit der spanischen Verwaltung ab; die jährliche Lebensbescheinigung in Papierform entfällt dann im Regelfall. Kommt trotzdem eine Aufforderung, muss sie beantwortet werden — sonst wird die Zahlung vorübergehend eingestellt. Ärgerlich und reparabel.

Zuständig ist die Deutsche Rentenversicherung. Das ist der Punkt dieser Liste, der zuverlässig funktioniert.

2. Wo die Rente besteuert wird — der Teil, der Geld kostet

Hier trennen sich die Fälle, und zwar erheblich.

Wer mehr als 183 Tage im Kalenderjahr in Spanien verbringt, wird dort steuerlich ansässig und versteuert grundsätzlich sein Welteinkommen. Welcher Staat welche Rente besteuern darf, regelt das Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Deutschland und Spanien, und es behandelt Rentenarten unterschiedlich:

• gesetzliche Renten aus der Sozialversicherung,
• Beamtenpensionen, die häufig anders behandelt werden als gesetzliche Renten,
• Betriebsrenten und private Renten,
• Kapitalauszahlungen, die noch einmal eigenen Regeln folgen können.

Zwei Nachbarn in derselben Straße in Marbella, mit gleich hohem Einkommen, können deshalb sehr unterschiedlich dastehen. Weil der eine eine Beamtenpension bezieht und der andere nicht.

Dazu kommt ein Punkt, den viele nicht auf dem Schirm haben: Auch wer in Spanien ansässig wird, bleibt für bestimmte Einkünfte in Deutschland erklärungspflichtig. Die Vorstellung „ich melde mich ab und bin raus” trägt nicht.

Der Zeitpunkt im Kalenderjahr ist selbst eine Entscheidung. Ob Sie im Februar oder im Oktober umziehen, bestimmt, in welchem Jahr Sie die 183 Tage überschreiten. Das ist kostenlos zu entscheiden — vorher.

3. Krankenversicherung — meist der größte Posten

Für Rentner gibt es einen Weg, den viele nicht kennen und der die private Police oft überflüssig macht.

Wer eine deutsche gesetzliche Rente bezieht und den Wohnsitz nach Spanien verlegt, kann seinen Krankenversicherungsanspruch mit dem Formular S1 übertragen: Die deutsche Krankenkasse bleibt zuständig, die Leistungen erbringt das spanische System, und Sie werden dort wie ein spanischer Versicherter behandelt. Auskunftsstelle ist die DVKA, ausgestellt wird das Formular von Ihrer Kasse.

Wer keinen solchen Anspruch hat (Frührentner vor dem Rentenbeginn, Privatiers, Menschen, die von Vermögen leben) braucht in der Regel eine private spanische Police. Und die ist im höheren Alter ein erheblicher Jahresbetrag: Die Beiträge steigen mit dem Alter deutlich, Vorerkrankungen werden ausgeschlossen, aufgeschlagen oder führen zur Ablehnung, und es gibt Wartezeiten.

Holen Sie ein konkretes Angebot für Ihr Alter und Ihre Vorgeschichte ein, bevor Sie über eine Immobilie sprechen. Diese Zahl verändert das Budget mehr als jede andere.

Und kündigen Sie in Deutschland nichts, bevor die spanische Seite steht. Bei gesetzlicher Versicherung hängt der weitere Verlauf vom Status ab; eine private deutsche Versicherung lässt sich häufig fortführen, teils als Anwartschaft. Beides sind Entscheidungen mit langer Wirkung.

4. Erst dann die Immobilie, und sie muss altern können

Jetzt wissen Sie, wie viel netto bleibt und was die Versicherung kostet. Das ist die Information, die eine Kaufentscheidung braucht.

Vier Punkte, die Ruheständler betreffen und die jüngere Käufer meist übersehen:

Ebenerdigkeit. Villen an dieser Küste stehen häufig auf Hanggrundstücken, verteilt über mehrere Ebenen, mit Außentreppen zwischen Terrasse, Pool und Eingang. Mit sechzig reizvoll, mit achtzig ein Problem. Aufzüge in älteren Wohnanlagen sind nicht selbstverständlich, und wo es sie gibt, reichen sie nicht immer bis in die Garage oder auf Straßenniveau.

Entfernung zu Apotheke, Arzt und Einkauf. Die Hanglagen und die Urbanisationen im Hinterland sind ruhiger, grüner und oft günstiger. Sie liegen auch von allem entfernt, und an dem Tag, an dem Autofahren schwerfällt, wird aus Ruhe Isolation. Die Ortskerne — Marbella, San Pedro, Estepona, Fuengirola — haben Apotheke, Markt und Bus in Gehweite.

Das Hausgeld und was es leistet. In einer Anlage mit Aufzug, gepflegtem Garten, Sicherheitsdienst und Pool übernimmt die Gemeinschaft, was Sie sonst selbst organisieren müssten. Für Ruheständler ist das mehr wert als für alle anderen. Es ist zugleich ein laufender Posten, der steigen kann. Auch durch Sonderumlage. Verlangen Sie das aktuelle Hausgeld, eine Rückstandsbescheinigung und die letzten zwei Protokolle.

Der Erbfall. Das Thema, das beim Kauf niemand besprechen will und bei dem Nichtstun am meisten kostet. Wie die Immobilie erworben wird — auf eine Person, auf beide, mit Nießbrauch, unter Beteiligung der Kinder — entscheidet später mit, und eine spätere Korrektur ist ein steuerpflichtiger Vorgang. Das gehört in das Gespräch vor dem Kauf.

5. Was in Deutschland zurückbleibt

Der Umzug ist die eine Hälfte der Entscheidung. Die andere ist, was in Deutschland stehen bleibt, und sie wird seltener durchdacht.

Die Wohnung oder das Haus. Behalten Sie eine Wohnung, ist das nicht nur eine Kostenfrage. Sie kann in Deutschland weiterhin einen Wohnsitz begründen, und damit bleibt die unbeschränkte Steuerpflicht bestehen, auch wenn Sie überwiegend in Spanien leben. Vermieten ändert die Beurteilung nicht automatisch. Wer Klarheit will, klärt das vorher mit dem Steuerberater und nicht im ersten Jahr danach.

Das Konto und die Bank. Viele deutsche Banken behandeln Kunden mit Wohnsitz im Ausland anders, bis hin zur Kündigung von Konten oder Depots. Fragen Sie Ihre Bank vor der Abmeldung, nicht danach.

Die Depots und Versicherungen. Lebens- und Rentenversicherungen, Bausparen, Fondsdepots: Bei jedem Vertrag lohnt die Frage, wie er auf einen Wohnsitzwechsel reagiert und in welchem Land die Erträge nach dem Abkommen behandelt werden.

Die Vorsorgevollmacht und die Patientenverfügung. Deutsche Dokumente wirken im spanischen Krankenhaus nicht ohne Weiteres. Eine spanische Fassung, notariell errichtet, ist der Punkt, an dem Angehörige später am dankbarsten sind. Das gehört in dieselbe Woche wie das spanische Testament.

Die Post. Ein Nachsendeauftrag läuft aus. Behörden, Versicherer und die Rentenversicherung schreiben Sie weiter an, und ein nicht beantwortetes Schreiben der Deutschen Rentenversicherung kann die Zahlung stoppen.

Die Reihenfolge im ersten Jahr

Was in welcher Woche zu tun ist, ergibt eine überschaubare Liste. Sie hilft mehr als jede Kostentabelle.

Vor dem Umzug: NIE beantragen; Krankenversicherungsweg klären (S1 oder private Police); Bank und Versicherer über den Wohnsitzwechsel befragen; Steuerberater zur Wohnsitzfrage; Rentenversicherung über den Auslandswohnsitz informieren.

In den ersten Wochen: empadronamiento bei der Gemeinde; Anmeldung im EU-Bürgerregister mit der grünen Bescheinigung; spanisches Bankkonto; Strom, Wasser und Müll auf den eigenen Namen; Hausarzt oder private Versicherung aktivieren.

Im ersten Jahr: certificado digital oder Cl@ve für den Behördenverkehr; Führerschein-Umtausch prüfen; spanisches Testament und Rechtswahl; erste spanische Steuererklärung im Jahr nach dem Zuzug vorbereiten; Post der Rentenversicherung ernst nehmen — für Spanien läuft der Lebensnachweis heute meist über den maschinellen Datenabgleich, aber eine Aufforderung, die doch kommt, stoppt unbeantwortet die Zahlung.

Diese Liste ersetzt keine Beratung. Sie sorgt aber dafür, dass die teuren Punkte früh und die lästigen später kommen, statt umgekehrt.

Mieten Sie erst einen Winter

Wir sind eine Immobilienberatung, insofern spricht das gegen unser unmittelbares Interesse. Nehmen Sie es entsprechend ernst.

Eine Ruhestandsentscheidung, die auf Urlauben beruht, beruht auf einer einzigen Jahreszeit. Marbella im August und Marbella im Februar sind verschiedene Orte, und die Frage, die eine Woche im Juli nicht beantwortet, ist: Wollen Sie in den ruhigen Monaten hier sein?

Ein Winter zur Miete beantwortet außerdem, was Besichtigungen nicht können — ob das Haus im Januar warm ist, ob die Nachbarschaft ohne Saisonbetrieb trägt und ob der Weg zum Einkaufen beim hundertsten Mal noch charmant ist.

Häufige Fragen

Wird meine deutsche Rente nach Spanien gezahlt?

Ja. Innerhalb der EU gibt es keine Kürzung wegen des Wohnorts, und Zeiten aus mehreren EU-Staaten werden für die Anspruchsprüfung zusammengerechnet. Zu erledigen sind Wohnsitzmeldung und Zahlweg; den Lebensnachweis gleicht der Renten Service für Spanien heute im Regelfall maschinell ab. Zuständig ist die Deutsche Rentenversicherung.

Wo muss ich meine Rente versteuern, wenn ich in Spanien lebe?

Das hängt von der Rentenart ab. Bei mehr als 183 Tagen Aufenthalt im Kalenderjahr werden Sie in Spanien steuerlich ansässig; welcher Staat welche Rente besteuern darf, regelt das Doppelbesteuerungsabkommen, und es behandelt gesetzliche Renten, Beamtenpensionen, Betriebsrenten und Kapitalauszahlungen unterschiedlich. Lassen Sie das vor dem Umzug rechnen.

Was ist das S1-Formular für Rentner?

Damit übertragen Bezieher einer deutschen gesetzlichen Rente ihren Krankenversicherungsanspruch nach Spanien: Die deutsche Kasse bleibt zuständig, die Leistungen erbringt das spanische System. Ausgestellt von Ihrer Krankenkasse, Auskunftsstelle in Deutschland ist die DVKA.

Was kostet eine private Krankenversicherung für Rentner in Spanien?

So stark von Alter und Vorgeschichte abhängig, dass jede allgemeine Zahl irreführt. Beiträge steigen mit dem Alter deutlich, Vorerkrankungen werden ausgeschlossen, aufgeschlagen oder abgelehnt, und es gibt Wartezeiten. Holen Sie ein konkretes Angebot ein, bevor Sie über eine Immobilie sprechen.

Brauche ich als Rentner ein Visum für Spanien?

Nein. Als EU-Bürger gilt Freizügigkeit — kein Visum, keine 90-Tage-Grenze. Für Aufenthalte über drei Monate melden Sie sich beim Ausländeramt und erhalten die Anmeldebescheinigung, wofür üblicherweise Krankenversicherung und ausreichende Mittel nachzuweisen sind.

Welche Immobilie passt für den Ruhestand an der Costa del Sol?

Achten Sie auf Ebenerdigkeit, einen Aufzug, der bis zur Garage reicht, und Gehweite zu Apotheke, Markt und Bus. Hangvillen über mehrere Ebenen mit Außentreppen sind hier verbreitet und werden später schwierig. Was bei einer Besichtigung mit sechzig charmant wirkt, ist mit achtzig etwas anderes.

Sollte ich vor dem Kauf mieten?

Für einen Ruhestand: ja, und zwar über einen Winter. Das beantwortet, was Besichtigungen nicht können. Ob das Haus im Januar warm ist, ob die Nachbarschaft ohne Saisonbetrieb trägt. Festzustellen, dass ein anderer Ort besser passt, kostet dann ein paar Monatsmieten statt Kauf, Steuern und Wiederverkauf.

Was passiert, wenn ich meine Wohnung in Deutschland behalte?

Dann kann sie weiterhin einen Wohnsitz begründen, und die unbeschränkte Steuerpflicht in Deutschland bleibt bestehen, auch wenn Sie überwiegend in Spanien leben. Vermieten ändert das nicht automatisch. Diese Frage gehört vor den Umzug zum Steuerberater, weil sie die gesamte Kalkulation verschiebt.

Was ist eine Lebensbescheinigung?

Der Nachweis gegenüber der Rentenkasse, dass der Rentenbezieher lebt. Für Rentner in Spanien gleicht der Renten Service die Sterbedaten heute im Regelfall maschinell mit der spanischen Verwaltung ab, sodass die jährliche Papierbescheinigung entfällt. Kommt dennoch eine Aufforderung, muss sie bestätigt zurück — sonst wird die Zahlung eingestellt. Für Rentner im Ausland ist das der häufigste Grund für eine plötzlich ausbleibende Rente.

Gilt meine deutsche Patientenverfügung in Spanien?

Nicht ohne Weiteres. Eine spanische Fassung, notariell errichtet, ist deutlich belastbarer, und dasselbe gilt für die Vorsorgevollmacht. Das gehört in dieselbe Woche wie das spanische Testament, und es ist der Punkt, an dem Angehörige später am dankbarsten sind.

In welcher Reihenfolge sollte ich vorgehen?

Vor dem Umzug NIE, Krankenversicherungsweg, Bank, Steuerberater und Rentenversicherung. In den ersten Wochen empadronamiento, EU-Bürgerregister, spanisches Konto und die Versorgungsverträge. Im ersten Jahr certificado digital, Führerschein, spanisches Testament und die erste spanische Steuererklärung.

Muss ich in Deutschland weiter Steuererklärungen abgeben?

Je nach Einkünften ja. Auch wer in Spanien ansässig wird, bleibt für bestimmte in Deutschland verbleibende Einkünfte erklärungspflichtig. Die Vorstellung, mit der Abmeldung sei die deutsche Seite erledigt, trägt nicht.